Anleitung
So rechnen Sie mit dem MWST-Rechner
Vier Angaben, das Ergebnis steht sofort da. Für eine Rechnung brauchen Sie meist Netto → Brutto, für eine Quittung oder einen Kassenbon Brutto → Netto.
- Richtung wählen
Netto → Brutto, wenn Sie einen Preis ohne MWST haben und die MWST dazurechnen wollen. Brutto → Netto, wenn die MWST im Betrag schon drin ist.
- Betrag eingeben
Schreiben Sie den Betrag so, wie Sie ihn kennen: 1'250.50, 1250,50 oder 1.250,50. Der Rechner erkennt Punkt, Komma und Apostroph.
- Satz wählen
8,1 % für die meisten Leistungen, 2,6 % zum Beispiel für Lebensmittel und Bücher, 3,8 % für Übernachtungen. Andere Sätze tragen Sie unter „eigener Satz“ ein.
- Ergebnis übernehmen
Netto, MWST und Brutto stehen untereinander, darunter der Rechenweg. Mit „Ergebnis kopieren“ fügen Sie die Zeile in Ihre Offerte oder E-Mail ein.
Formeln
Mehrwertsteuer berechnen: die Formeln mit Beispielen
Netto ist der Betrag ohne MWST, brutto der Betrag inklusive MWST. Die 8,1 % beziehen sich immer auf den Nettobetrag.
Eine Malerei in Luzern stellt Arbeiten für CHF 1'250.00 ohne MWST in Rechnung:
CHF 1'250.00 × 8,1 % = CHF 101.25 MWST
CHF 1'250.00 + CHF 101.25 = CHF 1'351.25 brutto
Ein Haarschnitt kostet in Bern CHF 54.00 inklusive MWST:
CHF 54.00 ÷ 1,081 = CHF 49.95 netto
CHF 54.00 − CHF 49.95 = CHF 4.05 MWST
Netto → Brutto
- MWST = Netto × 8,1 %
- Brutto = Netto + MWST, oder direkt Netto × 1,081
- Bei 2,6 %: Brutto = Netto × 1,026
- Bei 3,8 %: Brutto = Netto × 1,038
Brutto → Netto
- Netto = Brutto ÷ 1,081, die MWST ist die Differenz
- Direkt: MWST = Brutto × 8,1 ÷ 108,1, das sind 7,493 %
- Bei 2,6 %: Netto = Brutto ÷ 1,026, MWST rund 2,534 %
- Bei 3,8 %: Netto = Brutto ÷ 1,038, MWST rund 3,661 %
Wer CHF 108.10 × 8,1 % rechnet, kommt auf CHF 8.76. Enthalten sind aber nur CHF 8.10, denn die 8,1 % beziehen sich auf den Nettobetrag. Aus dem Bruttobetrag rechnen Sie deshalb mit ÷ 1,081 oder mit 7,493 %.
Tabelle
Typische Beträge mit 8,1 % MWST
Alle Werte in CHF, kaufmännisch auf den Rappen gerundet. Die Spalten 2 und 3 gelten, wenn der Betrag netto ist, die Spalten 4 und 5, wenn er die MWST schon enthält. Die Balken darunter zeigen die MWST auf CHF 1'000 netto je nach Satz.
| Betrag | + MWST | = Brutto | Netto darin | MWST darin |
|---|---|---|---|---|
| 10.00 | 0.81 | 10.81 | 9.25 | 0.75 |
| 20.00 | 1.62 | 21.62 | 18.50 | 1.50 |
| 50.00 | 4.05 | 54.05 | 46.25 | 3.75 |
| 100.00 | 8.10 | 108.10 | 92.51 | 7.49 |
| 250.00 | 20.25 | 270.25 | 231.27 | 18.73 |
| 500.00 | 40.50 | 540.50 | 462.53 | 37.47 |
| 1'000.00 | 81.00 | 1'081.00 | 925.07 | 74.93 |
| 2'500.00 | 202.50 | 2'702.50 | 2'312.67 | 187.33 |
| 5'000.00 | 405.00 | 5'405.00 | 4'625.35 | 374.65 |
| 10'000.00 | 810.00 | 10'810.00 | 9'250.69 | 749.31 |
MWST-Sätze 2026
Welcher Satz gilt: 8,1 %, 2,6 % oder 3,8 %?
Die drei Sätze gelten seit 1. Januar 2024 und bleiben laut ESTV auch 2027 gleich. Massgebend ist, was Sie verkaufen, nicht wer kauft.
8,1 %
Normalsatz
Für alles, was nicht ausdrücklich reduziert ist: Handwerk, Beratung, Software, Kleider, Elektronik, Coiffeur, Essen und Getränke im Restaurant, alkoholische Getränke.
2,6 %
Reduzierter Satz
Lebensmittel ohne alkoholische Getränke, Wasser in Leitungen, Bücher und Zeitungen (auch elektronisch), Medikamente, Pflanzen und Schnittblumen, Futter und Dünger, seit 2025 Produkte für die Monatshygiene.
3,8 %
Beherbergung
Übernachtung in Hotel, Pension oder Ferienwohnung einschliesslich Frühstück, auch wenn das Frühstück separat auf der Rechnung steht.
Mehr unter MWST-Sätze erklärt
Bei einem Ja zur Finanzierung der 13. AHV-Rente steigen der Normalsatz auf 8,5 % und der Beherbergungssatz auf 4,0 %, frühestens ab 1. Januar 2028. Der reduzierte Satz bleibt bei 2,6 %. Bis dahin rechnen Sie mit den heutigen Sätzen.
Praxisbeispiel
Gleicher Kaffee, zwei MWST-Sätze
Lebensmittel sind mit 2,6 % reduziert besteuert. Wer sie im Café am Tisch serviert, erbringt aber eine gastgewerbliche Leistung, und dafür gilt der Normalsatz von 8,1 %.
Zum Mitnehmen bleibt es bei 2,6 %, wenn das Café die Abgrenzung zum Konsum vor Ort organisatorisch sicherstellt. So steht es in Art. 25 Abs. 3 MWSTG.
Ein Cappuccino kostet CHF 5.20, egal ob am Tisch oder zum Mitnehmen:
Am Tisch, 8,1 %: CHF 0.39 MWST
Zum Mitnehmen, 2,6 %: CHF 0.13 MWST
Bei gleichem Preis bleiben dem Café mit Take-away also 26 Rappen mehr pro Tasse. Alkoholische Getränke sind immer mit 8,1 % besteuert, auch zum Mitnehmen.
Abrechnung
Saldosteuersatz: Was auf die Rechnung kommt
Auch wer nach der Saldosteuersatzmethode abrechnet, schreibt auf seine Rechnungen den gesetzlichen Satz, meist 8,1 %. Nur die Abrechnung mit der ESTV läuft anders.
Auf der Rechnung an den Kunden
- Honorar CHF 10'000.00
- MWST 8,1 % CHF 810.00
- Total CHF 10'810.00
- Der MWST-Rechner oben hilft genau hier
In der Abrechnung mit der ESTV
- Umsatz inklusive MWST: CHF 10'810.00
- × Saldosteuersatz, für ein Architekturbüro laut ESTV 6,2 %
- = CHF 670.22 an die ESTV
- Dafür kein Abzug der Vorsteuer auf Einkäufen
Wie die Methode funktioniert und für wen sie sich lohnt, lesen Sie unter Saldosteuersatz. Wer seine Rechnungen mit bexio schreibt, bekommt die MWST auf jeder Rechnung automatisch berechnet, und das MWST-Formular füllt sich mit jeder Buchung, für beide Methoden.
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Fragen
Häufige Fragen zum MWST-Rechner
Wann Sie MWST-pflichtig sind und wie die Abrechnung läuft, steht unter MWST Schweiz.
Antworten
Wie rechne ich die MWST aus einem Bruttobetrag heraus?
Teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,081 (bei 8,1 %), dann haben Sie den Nettobetrag, die Differenz ist die MWST. Beispiel: CHF 108.10 ÷ 1,081 = CHF 100.00 netto, die MWST beträgt CHF 8.10. Direkt geht es mit Brutto × 8,1 ÷ 108,1.
Wie viel sind 8,1 % MWST von CHF 100?
CHF 8.10. Der Bruttobetrag ist dann CHF 108.10. Sind die CHF 100 dagegen schon inklusive MWST, stecken darin CHF 7.49 MWST und CHF 92.51 netto.
Muss ich auf 5 Rappen runden?
Nein. Die kleinste Münze in der Schweiz ist das 5-Rappen-Stück, deshalb runden viele Geschäfte bei Barzahlung den Endbetrag auf 0.05. Auf Rechnungen, die per Überweisung bezahlt werden, sind Rappenbeträge wie CHF 1'351.27 üblich, der Rechner kann beides.
Welcher MWST-Satz gilt für Restaurant und Take-away?
Essen und Getränke, die am Tisch serviert werden, sind mit 8,1 % besteuert. Lebensmittel zum Mitnehmen oder mit Lieferung mit 2,6 %, sofern der Betrieb sie organisatorisch klar vom Konsum vor Ort trennt. Alkoholische Getränke kosten immer 8,1 %.
Mit welchem Satz rechne ich Rechnungen aus dem Jahr 2023?
Bis Ende 2023 galten 7,7 % (Normalsatz), 2,5 % (reduziert) und 3,7 % (Beherbergung). Wählen Sie im Rechner „eigener Satz“ und tragen Sie zum Beispiel 7,7 ein. Massgebend ist, wann die Leistung erbracht wurde.
Darf ich MWST auf die Rechnung schreiben, wenn ich nicht MWST-pflichtig bin?
Nein. Wer nicht im MWST-Register eingetragen ist, darf auf Rechnungen keine MWST ausweisen (Art. 27 MWSTG). Tun Sie es trotzdem, schulden Sie den ausgewiesenen Betrag der ESTV.
Quellen und Stand
- ESTV: MWST-Steuersätze, abgerufen am 3. November 2026
- Mehrwertsteuergesetz (MWSTG), Art. 25 (Steuersätze, gastgewerbliche Leistungen) und Art. 27 (unberechtigter Steuerausweis)
- ESTV: Saldosteuersatzmethode, Beispiel Architekturbüro mit 6,2 %
- BSV: Abstimmung zur Finanzierung der 13. AHV-Rente
- ESTV: Erhöhung der MWST-Sätze per 1. Januar 2024
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